Préparer sa retraite avec un contrat d'assurance vie

Depuis les années 2000, les réformes successives des retraites ont conduit à la fois :  

- à des allongements de durée de cotisations pour obtenir une retraite à taux plein : de 37,5 ans il y a 20 ans à 44 ans avec la dernière réforme portée par le gouvernement Borne en 2023 ; 

- à des baisses des niveaux des pensions : d'après le Conseil d’orientation des retraites (COR), un salarié du privé ne perçoit, en moyenne, plus que 60 % de ses revenus une fois à la retraite, contre 75 % dans les années 2000. 

Pour éviter une chute du niveau de vie au moment de la retraite, il est crucial d’anticiper, et de se constituer un capital dès la vie active. Souscrire un contrat d’assurance vie permet d’épargner selon ses moyens tout au long de sa vie.  

Parmi les outils les plus efficaces pour se constituer un capital sur le long terme, l’assurance vie s’avère très populaire pour préparer sa retraite. Dans un contexte économique et géopolitique incertain, les Français considèrent plus que jamais ce produit d’épargne comme un placement de référence. En effet, il allie protection et rentabilité, mais aussi simplicité et liquidité. Le tout, en bénéficiant d’une fiscalité particulièrement avantageuse.  

Lorsque vous souscrivez un contrat d’assurance vie, vous y placez de l’argent comme bon vous semble. Il n’y a pas de plafond limite de versement et vous pouvez détenir plusieurs contrats d’assurance vie. Les sommes versées sont investies par votre assurance sur les marchés financiers, via des supports, qui peuvent être des fonds euros ou en unités de compte (UC).  

- Des fonds euros investissent principalement dans des obligations émises par l’État ou les entreprises. Ils sont très protecteurs : non seulement, ils assurent une garantie en capital, mais aussi, chaque année, les intérêts sont définitivement acquis. Autrement dit, chaque année, ces intérêts viennent s’ajouter au capital garanti. 

- Et/ou des fonds en unités de compte. Ils visent des actifs financiers comme les actions, fonds d’investissement ou SCPI, etc. Ils sont plus risqués, présentent un risque de perte de capital mais aussi potentiellement apportent plus de rentabilité. 

Sur la base de votre profil de risque et de votre horizon de placement, votre assureur adaptera vos investissements. Plus vous avancez en âge, plus votre épargne sera sécurisée dans le cadre des fonds euros. 

Parmi les grands atouts de l’assurance vie, figure sa fiscalité. Retenez avant tout que tant que vous n’effectuez pas de rachat sur votre contrat, vous n’êtes pas soumis à l’impôt sur le revenu. Ce n’est qu’à la sortie que vous êtes imposable, c’est-à-dire au moment où vous retirez tout ou partie des sommes épargnées (rachat total ou partiel).  

Au moment de la retraite, selon vos préférences (capital ou rente), vous pourrez soit :  

• Récupérer votre argent en capital : c’est-à-dire que vous retirez vos sommes épargnées, soit en une seule fois, soit en plusieurs fois. Vous pouvez par exemple programmer des rachats partiels réguliers à compter du départ à la retraite : vous bénéficiez ainsi d’un complément de revenu tout en permettant au capital restant de générer de nouveaux intérêts.  

Dans le cas de retrait(s) en capital, ce capital n’est pas imposable sur les revenus si vous détenez votre contrat depuis plus de 8 années. Seules les plus-values sont soumises à l’impôt et aux cotisations sociales (au taux de 17,2 %), à des conditions favorables.  

• Opter pour le versement d’une rente viagère : une somme d’argent vous sera versée régulièrement dès votre départ à la retraite jusqu’à votre décès. 

Auquel cas, la rente est soumise à l'impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux pour une fraction de son montant, déterminée en fonction de l'âge du rentier. Plus vous êtes âgé au moment où vous commencez à la percevoir, plus l'avantage fiscal est important.  

La décision d’une sortie en rente peut être prise à tout moment. Les souscripteurs qui optent pour cette solution deviennent "crédirentiers" à la retraite, en recevant des versements réguliers jusqu’à la fin de leur vie. 

Contrairement aux idées reçues, il est possible de retirer, à tout moment, tout ou partie de votre épargne sur un contrat en assurance vie.  

Ainsi, l’assurance vie permet de se constituer un capital au fil des ans, qui reste néanmoins mobilisable facilement pour faire face à des aléas de la vie, mais aussi pour financer des projets importants, en vue de diversifier la préparation de votre retraite, par exemple, en achetant une résidence principale ou des logements locatifs. 

• L’assurance vie est un investissement à long terme, souple et protecteur, et qui propose des avantages fiscaux intéressants ; 
• Elle assure des gains mais doit, lorsque le souscripteur approche de l’âge de la retraite, garantir la sécurité du capital investi (à travers le fonds en euros) ; 
• Dès la signature du contrat, l’avenir doit être envisagé pour imaginer toutes les possibilités : sortie en capital ou en rente, retraits partiels programmés, etc. 

Vous pouvez également transférer vos fonds d’assurance vie sur un plan épargne retraite (PER) et bénéficiez d’avantages fiscaux.