À quoi sert une assurance vie ?

L'assurance vie est un contrat conclu entre un assureur et un souscripteur. En contrepartie de la perception de primes, l’assureur s’engage à verser une rente ou un capital à une ou plusieurs personnes déterminées au contrat.  

Il est possible de choisir entre trois types de contrat : 

• contrat en cas de vie,  
• contrat en cas de décès,  
• contrat vie et décès. 

Pour être souscripteur d’un contrat, vous devez : 

• disposer de la capacité juridique de souscrire un contrat, les mineurs et majeurs sous tutelle sont donc exclus,  
• respecter les limites d’âge imposées par l’assureur, 
• payer les primes prévues, 
• compléter un questionnaire médical remis par l’assureur. 

Pour les primes, vous pouvez : 

• effectuer un seul versement à la souscription du contrat, c’est la prime unique, 
• effectuer des versements selon vos capacités d’épargne, ce sont les primes à versements libres, 
• effectuer des versements dont le montant et la périodicité sont définis par le contrat, ce sont les primes périodiques fixes. 

L’argent versé est investi sur des supports financiers : 

• les fonds en euros qui sont totalement sécurisés, 
• les fonds en unités de compte (actions, obligations, parts d'OPCVM...) qui présentent un risque mais offrent aussi des perspectives de rendement plus intéressantes. 

Ce produit d’épargne apporte une grande souplesse car votre argent reste disponible. Avant le terme de votre contrat, vous avez la possibilité de récupérer votre épargne en partie ou en totalité en effectuant : 

• un rachat partiel, 
• ou un rachat total. 

• L’assurance vie est un produit d’épargne souple. C’est ainsi une solution efficace et adaptée à différents objectifs : 
• constituer une épargne sur le long terme : vous faites fructifier votre épargne en choisissant librement le montant et la fréquence de vos besoins, 
• préparer votre retraite : vous vous assurez un revenu complémentaire à votre pension de retraite pour maintenir votre niveau de vie, 
• transmettre votre patrimoine : vous êtes libre de choisir vos bénéficiaires, 
• simplifier votre succession : vous permettez à vos bénéficiaires de profiter d’avantages fiscaux et/ou d’abattements permettant de réduire les coûts de succession. 

L’assurance vie donne accès à de nombreuses possibilités d’exonérations, abattements et avantages fiscaux, aussi bien en cas de rachat qu’au moment du décès. 

En cas de rachat d’un contrat de plus de 8 ans, vous bénéficiez d’un abattement annuel sur les intérêts : 

• de 4 600 € pour une personne seule, 
• de 9 200 € pour un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune. 

De plus, le mécanisme d’imposition dépend de la date de vos versements, de l’ancienneté du contrat et de votre propre choix d’imposition. 

En cas de décès, la fiscalité de l’assurance vie varie selon l’âge de l’assuré lors des versements.