L’assurance vie est un produit d’épargne attractif par sa grande souplesse et sa fiscalité spécifique. C’est une solution idéale pour compléter vos revenus à l’âge de la retraite ou transmettre votre patrimoine. Nous vous expliquons l’essentiel à savoir sur l’assurance vie.
Qu’est-ce qu’un contrat d’assurance vie ?
L'assurance vie est un contrat conclu entre un assureur et un souscripteur. En contrepartie de la perception de primes, l’assureur s’engage à verser une rente ou un capital à une ou plusieurs personnes déterminées au contrat.
les fonds en unités de compte (actions, obligations, parts d'OPCVM...) qui présentent un risque mais offrent aussi des perspectives de rendement plus intéressantes.
Ce produit d’épargne apporte une grande souplesse car votre argent reste disponible. Avant le terme de votre contrat, vous avez la possibilité de récupérer votre épargne en partie ou en totalité en effectuant :
un rachat partiel,
ou un rachat total.
Un placement idéal pour plusieurs enjeux patrimoniaux
constituer une épargne sur le long terme : vous faites fructifier votre épargne en choisissant librement le montant et la fréquence de vos besoins,
préparer votre retraite : vous vous assurez un revenu complémentaire à votre pension de retraite pour maintenir votre niveau de vie,
transmettre votre patrimoine : vous êtes libre de choisir vos bénéficiaires,
simplifier votre succession : vous permettez à vos bénéficiaires de profiter d’avantages fiscaux et/ou d’abattements permettant de réduire les coûts de succession.
Epargner dans un cadre fiscal spécifique
L’assurance vie donne accès à de nombreuses possibilités d’exonérations, abattements et avantages fiscaux, aussi bien en cas de rachat qu’au moment du décès.
En cas de rachat d’un contrat de plus de 8 ans, vous bénéficiez d’un abattement annuel sur les intérêts :
de 4 600 € pour une personne seule,
de 9 200 € pour un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune.
De plus, le mécanisme d’imposition dépend de la date de vos versements, de l’ancienneté du contrat et de votre propre choix d’imposition.
Avantage supplémentaire : si le bénéficiaire est le conjoint ou le partenaire de Pacs, les sommes versées sont exonérées de prélèvement ou de droits de succession.